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| Sauvegarde retraite : des Citoyens qui Prennent leur Retraite en Main | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Racheter des années de versement ? (05/04/2004) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Une opération rentable pour les cadres, explique le Professeur Jacques Bichot. Avec un rendement pouvant monter jusqu’à plus de 18 % ! | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Le Professeur Jacques Bichot s’est livré à un savant calcul pour mesurer l’intérêt réel du rachat d’années d’études ou d’années validées avec un nombre de trimestres inférieur à 4. Possible depuis le 1er janvier, ce rachat s’adresse aux salariés âgés en 2004 de plus de 54 ans et de moins de 60 ans (plus de 55 ans en 2005). Le rachat est limité à 12 trimestres (pour le détail des conditions, allez sur le site de la Cnav). Pour les cadres du privé, il s’avère particulièrement intéressant. Car le simple fait de racheter une ou plusieurs annuités dans le régime général entraîne d’office une augmentation de la pension versée par les régimes complémentaires Arrco et Agirc. Cela, sans aucun versement à ces deux organismes ! Considérons des personnes ayant 59 ans en 2004, qui disposeront l’an prochain de 39 annuités validées et souhaitent liquider leur retraite à 60 ans. Si elles ne font rien, elles subiront une décote de 9 % dans le régime général et de 4 % dans les régimes complémentaires. Si elles rachètent 4 trimestres, cela met fin à toute minoration. Elles auront intérêt à racheter « au titre du taux seul », car le calcul de proratisation qui s’effectuera en 2005 leur donnera un coefficient de proratisation égal à 1. (En 2005, le calcul de proratisation se fera sur 154 trimestres et elles en auront 156). Voici le rendement du rachat d’une quarantième annuité à 59 ans en 2004. L'espérance de retraite a été évaluée à 21 ans. Les points Arrco correspondent à une carrière sans chômage. Pour les personnes percevant un salaire égal ou supérieur à 2 plafonds de la sécurité sociale (2 fois 29 712 euros), on a supposé que la carrière a débuté au plafond et que la rémunération a augmenté linéairement jusqu’à 50 ans, pour se stabiliser ensuite. Rendement du rachat d’une quarantième annuité à 59 ans
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